Мировое соглашение в банкротстве поможет кредиторам получить оплату, а должнику — восстановить бизнес и остаться в ЕГРЮЛ. В статье — шесть шагов, которые надо сделать, чтобы суд утвердил мировое соглашение.
Проверьте платежеспособность должника
Перед заключением мирового соглашения проверьте, есть ли перспективы, что суд его утвердит. Если выступаете на стороне кредитора, узнайте о планах менеджмента должника и прогнозируемых денежных потоках. Это нужно, чтобы определить размер дисконта по задолженности и срок рассрочки или отсрочки ее погашения. От этих условий зависит, утвердит ли суд мировое соглашение. Основное правило для дисконта с долгов — кредиторы в результате заключения мирового соглашения не должны получить существенно меньше того, на что они могли бы рассчитывать при распределении конкурсной массы. Суд не согласует длительную отсрочку погашения долга, например от трех лет, и слишком крупный размер скидки. В одном банкротном деле в условиях мирового соглашения была прописана скидка 93 процента. Суд отказался утверждать соглашение. После подготовки условий мирового соглашения определите последующие шаги. К примеру, если компания будет погашать долги с дисконтом или в течение более одного года, то следующий обязательный этап — погасить требования по обязательным платежам, которые есть в реестре. Если скидок не будет, а выплата долгов займет не больше года, второй шаг можно пропустить.Погасите долги по обязательным платежам
Чаще всего суд отказывается утверждать мировое соглашение из-за того, что стороны нарушили императивные требования закона — установили срок погашения задолженности по обязательным платежам свыше года. Суды обосновывают отказы ссылками на Закон о банкротстве и Налоговый кодекс. Если хотите установить скидку с долгов, но в реестре есть требования ИФНС, скорее всего, суд откажется утвердить мировое соглашение. Суды считают, что с требований по обязательным платежам нельзя сделать скидку, а мировые соглашения с такими условиями не подлежат утверждению без согласия налоговой. При этом инспекции никогда не соглашаются на дисконт. Бенефициары должника могут погасить задолженность по обязательным платежам. В результате инспекция будет заменена в реестре на лицо, которое осуществило выплату. Требования инспекции нужно погасить до проведения собрания кредиторов по поводу мирового соглашения. Чтобы утвердить мировое соглашение, погасите долги по требованиям кредиторов первой и второй очереди, в том числе если требования возникли после возбуждения дела о банкротстве.Подготовьте экономическое обоснование
Нередко суды отказываются утверждать мировые соглашения по двум причинам. Первая — нет доказательств, что должник может исполнить соглашение. Вторая — для кредиторов соглашение менее выгодно, чем конкурсное производство. Чтобы исключить отказ, подтвердите, что условия примирения экономически обоснованы. В законе нет такого требования, но без экономического обоснования суд может отказать в утверждении. Обеспечьте подготовку бизнес-плана предприятия. Для этого наймите консультанта или аудитора. В документе нужно обосновать, что должник реально может получить доходы, которые нужны для погашения задолженностей. В бизнес-плане отразите источники поступления денежных средств, перечень мероприятий для восстановления или поддержания платежеспособности, расчет денежного потока на даты платежей по мировому соглашению. Проверьте, есть ли в бизнес-плане специальный раздел с ключевыми выводами, которые изложены доступным языком. Этот раздел пригодится для суда. Приложите документы, которые подтверждают выводы. Например, договоры с контрагентами, гарантийные письма, договоры на поставку нового оборудования. Чтобы подтвердить, что мировое соглашение выгодно кредиторам, проведите оценку имущества должника. Соберите данные о балансовой стоимости активов, акты инвентаризации и отчеты об оценке рыночной стоимости имущества. Подготовка бизнес-плана и оценка имущества должника могут занять от нескольких недель до нескольких месяцев. Поэтому начинайте собирать документы как можно раньше. Тогда успеете представить кредиторам готовые материалы до собрания.Напишите проект соглашения и одобрите сделку
В мировом соглашении укажите порядок и сроки исполнения обязательств должника в денежной форме. Пропишите, начисляются ли проценты на сумму требований кредиторов, и если да, то в каком размере. По общему правилу проценты начисляются в размере ставки рефинансирования. Но в мировом соглашении можно снизить ставку, сократить срок ее начисления или вовсе освободить должника от уплаты процентов.Такие условия надо вводить в отношении всех кредиторов, которые включены в реестр. При этом не требуется согласие каждого из них.Проведите собрание кредиторов
Проверьте, одобрил ли должник проект мирового соглашения, если для должника это обязательно. Здесь применяется общий порядок одобрения сделок. Кроме того, при наблюдении и финансовом оздоровлении руководитель должника должен принять решение о заключении мирового соглашения и подписать его. При внешнем управлении и в ходе конкурсного производства решение подписывает управляющий.После всех корпоративных решений можно созвать собрание кредиторов. С такой инициативой могут выступить арбитражный управляющий; комитет кредиторов; кредиторы, требования которых в совокупности составляют не менее 10 процентов от реестра; одна треть от числа кредиторов.
В повестку дня включите пункты о заключении мирового соглашения и об обращении в суд с ходатайством о его утверждении.
К моменту созыва собрания кредиторов должны быть готовы проект мирового соглашения, корпоративные решения, экономическое обоснование. Указанные документы арбитражный управляющий должен включить в состав материалов собрания. Кредиторы вправе с ними ознакомиться.
Чтобы р ешение о заключении мирового соглашения было принято, нужно выполнить два условия. Во-первых, за это решение должно проголосовать большинство от общего числа голосов конкурсных кредиторов и уполномоченных органов в соответствии с реестром. Во-вторых, за это решение должны проголосовать все кредиторы по обязательствам, которые обеспечены залогом имущества должника.
В ходе собрания проверьте, есть ли в доверенностях представителей кредиторов право голосовать по вопросу заключения мирового соглашения. Если такого полномочия нет, голос соответствующего кредитора не учитывается.
Подпишите мировое соглашение и обратитесь в суд
Если собрание кредиторов приняло положительное решение, обеспечьте подписание мирового соглашения. От имени должника выступает лицо, которое приняло решение о заключении мирового соглашения, а от имени кредиторов — представитель собрания кредиторов или лицо, уполномоченное на это собранием.
Должник либо его внешний, конкурсный или финансовый управляющий должен представить в арбитражный суд заявление об утверждении мирового соглашения вместе с приложениями. Это надо сделать не ранее чем через пять дней и не позже чем через 10 дней с даты заключения соглашения.
Заключительный этап — утверждение мирового соглашения судом. Перед судебным заседанием убедитесь, что задолженность по требованиям кредиторов первой и второй очереди погашена в полном объеме.
В ходе судебного заседания будьте готовы представить пояснения по условиям мирового соглашения, фактической деятельности должника, его бизнес-плане и прочих сопутствующих вопросах. Если все предыдущие шаги прошли успешно, то утверждение мирового соглашения в суде — это уже формальность.
